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　　中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）行为海光讯息本领股份有限公司（以下简称“海光讯息”或“公司”或“上市公司”）初度公然荒行股票并正在科创板上市的保荐人。依据《证券发行上市保荐营业束缚方法》《上海证券营业所科创板股票上市条例》等相干原则，中信证券践诺延续督导职责，并出具本延续督导2023年度跟踪叙述。

　　1、保荐人拟定了延续督导处事轨制，拟定了相应的处事谋划，真切了现场检讨的处事请求。

　　2、保荐人已与公司订立保荐契约，该契约已真切了两边正在延续督导功夫的权力仔肩，并报上海证券营业所立案。

　　3、本延续督导功夫，保荐人通过与公司的常日疏导、现场回访等体例发展延续督导处事，并于2024年4月16日对公司实行了现场检讨。

　　4、本延续督导功夫，保荐人依据相干规矩和标准性文献的请求践诺延续督导职责，简直实质包罗：

　　（1）查阅公司章程、三聚会事条例等公司统治轨制、三会聚会质料；（2）查阅公司财政束缚、司帐核算和内部审计等内部掌握轨制，查阅公司2023年度内部掌握自我评议叙述、2023年度内部掌握鉴证叙述等文献；（3）查阅公司与合键股东及其联系方的资金往还明细及相干内部审议文献、讯息披露文献，查阅司帐师出具的2023年度审计叙述、合于2023年度非谋划性资金占用及其他联系资金往还情形专项叙述；

　　（4）查阅公司召募资金束缚相干轨制、召募资金利用讯息披露文献和计划次第文献、召募资金专户银行对账单、召募资金利用明细账、司帐师出具的2023年度召募资金存放与利用情形鉴证叙述；

　　（6）对公司及其合键股东、董事、监事、高级束缚职员实行公然讯息盘问；（7）盘问公司告示的各项允诺并核查允诺践诺情形；

　　基于前述保荐人发展的延续督导处事，本延续督导功夫，保荐人和保荐代外人未发掘公司存正在庞大题目。

　　高端惩罚器属于前沿中央科技范围，现有产物升级更新和新产物开荒必要延续进入洪量的资金和职员，但研发项主意经过及结果具有不确定性，借使异日公司正在研发倾向上未能做出精确决断，正在研发进程中未能延续冲破要害本领或机能目标未达预期，公司将面对前期研发进入难以收回、估计效益难以抵达的危急，将对公司功绩爆发晦气影响。

　　行为一家科技更始型企业，公司目前具有较众的专利、软件著作权、集成电途布图打算、专有本领等学问产权，该等学问产权是公司获得逐鹿上风和杀青延续生长的要害要素。公司正在营业发展进程中存正在相干学问产权被盗用、不妥利用或爆发学问产权牵连等危急。其余，因为集成电途打算营业的邦际化水准较高，分别邦别、分别司法系统对学问产权权力限度的注明和认定存正在分歧，恐怕会激励邦际学问产权争议乃至诉讼，从而影响公司营业发展。

　　因为办事器行业头部效应较鲜明，公司合键客户集结正在邦内几家合键办事器厂商中，客户集结度较高，借使公司合键客户映现谋划危急，且公司未能实时拓展更众优质客户，公司将面对较大的谋划危急。

　　公司供应商包罗晶圆厂、封装测试厂、IP授权厂商、EDA用具厂商等，供应商集结度较高。因为集成电途范围专业化分工水准及本领门槛较高，局部供应商的产物具有稀缺性和专有性，如不行与其维系太平的配合合联，或因为地缘政事、公司处于实体清单等其他外部境况要素导致供应商中止与公司的营业配合，公司更调新供应商的价值较高，将对公司坐褥谋划、研发酿成晦气影响。

　　公司延续维系着高强度的研发进入，叙述期内公司研发进入为280,977.56万元，占业务收入比重抵达46.74%，研发付出资金化的金额为84,091.27万元PG电子，资金化比例为29.93%，异日造成的自研无形资产金额仍较大。如映现外部墟市发作庞大转折、现有本领被其他新本领替换等情形，恐怕导致公司面对自研无形资产减值较大的危急。

　　叙述期末，公司应收账款账面净值为149,081.06万元，占当期末资产总额的比例为6.51%，应收账款余额占当期业务收入的比例为25.05%。跟着公司营业范畴的扩充，应收账款恐怕无间增补，若客户财政情形映现转折，恐怕导致应收账款过期或无法全体接受，进而对公司功绩酿成晦气影响。

　　近年来跟着半导体家产链邦产化经过加疾和邦际形式的接续转折，邦内半导体行业的原质料需求接续上升，举座采购代价显露上涨趋向。邦内集成电途打算企业众处于发展期，与邦际同行比拟，资金势力相对较弱，本领差异尚待缩小。

　　另一方面，家产链上下逛存正在的亏折也正在肯定水准上范围了我邦高端芯片打算行业的生长。公司通过加疾产物迭代、遴选先辈封测打算等体例应对上逛代价的上涨，异日若上逛原质料代价延续上涨，或对公司的谋划爆发晦气影响。

　　叙述期内，公司的营业范畴延续扩充。跟着公司营业的生长及召募资金投资项主意推行，公司收入范畴和资产范畴将会延续拉长，将正在策略经营、营业拓展、产物研发、墟市出售、财政束缚、内部掌握等方面临束缚职员提出更高的请求。

　　借使公司的机合形式和束缚轨制未能跟着公司范畴的扩充实时实行调理与完好，束缚秤谌未能随范畴扩张而进一步擢升，将使公司肯定水准上面对范畴扩张导致的束缚危急。

　　基于前述保荐人发展的延续督导处事，本延续督导功夫，保荐人未发掘公司存正在庞大违规事项。

　　谋划运动爆发的现金流量净额同比增补较大，合键系客户出售回款增补，加之息金收入、政府补助收款增补所致。

　　根基每股收益、稀释每股收益、扣除非时时性损益后的根基每股收益，较上年同期大幅上升，合键系公司利润大幅拉长，擢升了每股红利秤谌。

　　叙述期内，公司加大研发进入力度，研发进入同比拉长35.93%，高于业务收入17.30%的增幅，使研发进入占业务收入的比例有所上升。

　　公司依附领先的中央本领上风、一流的集成电途人才团队、优异的产物机能和生态以及优质的客户资源，造成了中央逐鹿上风。

　　高端惩罚器打算丰富，其中央本领此前仅操纵正在几家邦际领先企业手中。公司是少数几家同时具备高端通用途理器和协惩罚器研发技能的集成电途打算企业。基于x86指令框架、“类CUDA”计较境况、邦际先辈惩罚器打算本领和家产链上下逛需求，公司大举生长知足中邦讯息化生长必要的高端惩罚器产物，并实行延续的研发和优化，接续擢升高端惩罚器机能。公司高度着重惩罚器的和平性，通过扩充和平算法指令集、原生撑持可托计较及加密虚拟化计划等形式，有用地擢升了海光高端惩罚器的和平性。公司研发出的CPU产物和DCU产物的机能和生态均正在邦内处于领先名望。

　　公司正在高端惩罚器及相干范围发展了编制化的学问产权结构，截至叙述期末，公司累积获得发现专利670项、适用新型专利90项、外观打算专利3项、集成电途布图打算挂号证书228项、软件著作权244项。

　　高端惩罚器打算属于本领繁茂型行业，专业研发职员是芯片打算企业研发技能接续擢升的基石。公司骨干研发职员众具有著名芯片公司的就职后台，具有告成研发x86惩罚器或ARM惩罚器的阅历。截至2023年12月31日，公司研发本领职员共1,641人，占比91.68%，个中具有硕士及以上学历职员1,301人，公司研发职员外面根本踏实、施行阅历充分、学问构造合理，正在公司各个要害岗亭上阐明首要影响，或许有力维持公司的本领更始和产物迭代，保障海光高端惩罚器研发职业的胜利实现。

　　公司正在内部束缚、供应链、产物出售等方面均扶植了成熟团队，中央骨干均有众年公司运营束缚或墟市出售阅历，对公司异日的生长倾向和公司产物的墟市定位有着真切的目的和谋划。

　　海光CPU兼容x86指令集，惩罚器机能参数优异，撑持邦外里主流操作编制、数据库、虚拟化平台或云计较平台，或许有用兼容目前存正在的数百万款基于x86指令集的编制软件和运用软件，具有优异的生态编制上风。海光DCU兼容“类CUDA”境况，软硬件生态充分，合键面向大数据惩罚、贸易计较等计较繁茂型运用范围，以及大模子陶冶、人工智能、泛人工智能类运算加快范围。

　　公司主动融入邦外里开源社区，踊跃向开源社区供给实用于海光CPU、海光DCU的适配和优化计划，保障了海光高端惩罚器正在开源生态的兼容性。跟着讯息本领运用更始的接续促进，邦内更众的龙头企业踊跃发展基于海光高端惩罚器的生态修造和适配，正在操作编制、数据库、中央件、云计较平台软件、人工智能本领框架和编程境况、中央行业运用等方面实行研发、相互认证和延续优化，研制了一批具有邦际影响力的邦产整机编制、根本软件和运用软件，正在金融、电信、交通等邦民经济要害范围根基杀青自决可控，初阶造成了基于海光CPU和海光DCU的完好的邦产软硬件生态链。

　　公司行为邦内领先的芯片打算企业，与家产链上下逛维系着精细干系。家产链上逛合键包罗芯片打算相干的EDA用具供应商、IP开荒商，芯片创修相干的晶圆加工企业及其上逛开发厂商、质料供应商，以及封装测试相干的封装企业及其上逛开发厂商、质料供应商。正在IP、EDA打算用具、芯片创修和封装方面，公司无间加大与上逛企业的配合力度，增进家产链的协同生长。家产链下逛合键为办事器整机创修企业及局部办事器直接用户。海光高端惩罚器产物仍然取得了邦行家业用户的渊博承认，逐渐开辟了海潮、联念、新华三、同方等邦内著名办事器厂商，开荒了众款基于海光惩罚器的办事器，有用地饱舞了海光高端惩罚器的家产化。公司欺骗其高端惩罚器正在性能、机能、生态和和平方面的奇异上风，撮合整机厂商、根本软件、运用软件、编制集成商和行业用户，扶植了基于海光高端惩罚器的家产链。

　　目前，海光CPU仍然运用到了电信、金融、互联网、训诫、交通等行业；海光DCU合键面向大数据惩罚、贸易计较等计较繁茂型运用范围以及大模子陶冶、人工智能、泛人工智能运用范围张开商用。比拟邦际芯片领先企业，公司根植于中邦本土墟市，更领会中邦客户的需求，或许供给更为和平可控的产物和更为总共、细巧的办理计划和售后办事，具有本土化逐鹿上风。跟着公司产物正在上述范围中树范效应的逐渐显示，以及公司墟市施行力度的接续加紧，公司高端惩罚器产物将会拓展至更众范围，攻陷更大的墟市份额。

　　本延续督导功夫，保荐人通过查阅同行业上市公司及墟市讯息，查阅公司招股仿单、按期叙述及其他讯息披露文献，对公司高级束缚职员实行访道等，未发掘公司的中央逐鹿力发作庞大晦气转折。

　　本延续督导功夫，保荐人通过查阅公司招股仿单、按期叙述及其他讯息披露文献，对公司高级束缚职员实行访道，基于前述核查次第，保荐人未发掘公司存正在新增营业。

　　本延续督导功夫，保荐人查阅了公司召募资金束缚利用轨制、召募资金专户银行对账单和召募资金利用明细账，并对大额召募资金支拨实行凭证抽查，查阅召募资金利用讯息披露文献和计划次第文献，实地查看召募资金投资项目现场，领会项目修造进度及资金利用进度，获得上市公司出具的召募资金利用情形叙述和年审司帐师出具的召募资金利用情形鉴证叙述，对公司高级束缚职员实行访道。

　　公司于2021年10月实现“新一代海光通用途理器研发”、“新一代海光协惩罚器研发”、“先辈惩罚器本领研发核心修造”三项募投项主意立案挂号，项目修造期为3年。为保障募投项目推行的连贯性及进入资金的充分性，公司于2022年8月正在科创板上市、召募资金到账后才实行募投项主意大额进入，召募资金到账功夫较项目打算谋划存正在功夫差。为庄重把控募投项目举座质料，保护项目胜利发展，正在不改良募投项主意投资实质、投资总额、推行主体及推行地方的条件下，联络公司募投项主意实质进入金额，公司已将上述三项募投项主意抵达预订可利用形态日期由2024年9月耽误至2025年9月。公司于2024年4月10日召开第二届董事会第四次聚会、第二届监事会第四次聚会，审议通过了相干事项。

　　基于前述核查次第，保荐人以为：本延续督导功夫，公司已扶植召募资金束缚轨制并予以履行，召募资金利用已践诺了需要的计划次第和讯息披露次第，召募资金进度不存正在首要迟滞，基于前述检讨未发掘违规利用召募资金的情景。

　　十、控股股东、实质掌握人、董事、监事和高级束缚职员的持股、质押、冻结及减持情形

　　公司无控股股东、无实质掌握人。叙述期内，公司高级束缚职员与中央员工设立专项资产束缚谋划加入初度公然荒行策略配售持有情形如下：

　　基于前述保荐人发展的延续督导处事，本延续督导功夫，保荐人未发掘应该楬橥主睹的其他事项。